美国“健康储蓄账户”好处多 华人却鲜少利用

　　中国侨网3月6日电 据美国《世界日报》报道，美国课税重，大家都希望使用抵税工具合理避税，除了退休账户401K、IRA等，华人较少利用的还有“健康储蓄账户”(Health Saving Account，HSA)，配合特定保险使用，该账户可税前抵扣，并且获得的收益(interest)也免税，如果用于支付医疗相关费用还可免税。目前正值报税季节，希望使用该账户抵税的民众还来得及，存入截止日期(Contribution Deadline)为4月15日。

　　健康储蓄账户的申请条件，必须为购买高抵扣额医疗保险(High Deductible Health Plan)，这类保险的保费较低，但就医时自付总额(out of pocket)比较高，2016年加入“健康储蓄账户”的个人自付总额最低为1300美元，最高为6550美元；而家庭最低为2600美元，最高为1.31万美元；投保人需自付完免赔额以内的医疗费用后，才能享受保险优惠，且申请人存放到账户里的金额有上限，2016年单身最多可放满3350美元，家庭可放满6750美元，而这笔钱只能用于与医疗相关的费用，如看病co-pay、买药、住院、牙医、眼科等。健康储蓄账户内的金额可以累积，且银行利息收益同样免税，但如果账户持有人将钱取出，则会被视为个人收入(income)就需课税。

　　会计师杨光明表示，健康储蓄账户好处很多，但是鲜少华裔了解，“华裔客户中十个人可能只有一个人拥有这个账户”，大部分都是在主流公司上班的员工。他说，即使不是本人用，家庭成员看病就医时一样可以使用，且与特朗普的健保政策也相呼应。他说，奥巴马健保根据收入获得政府补助；但特朗普主张废除奥巴马健保，政府不再补助，由纳税人自掏腰包付医疗费用，之后再获得退税。

　　贷款业者陈钢表示，他帮助许多华裔客户办理贷款，审查他们的税单时发现，健康储蓄账户的使用率基本为零。而陈钢本身拥有这种账户。他举例分析，A先生购买健保，比较每月保费为267美元和767美元的两种健保，每月267美元的保险，就医时co-pay为20美元，自付总额(out of pocket)为6500美元；但每月767美元的保单，co-pay为15美元，自付总额为0美元；一年下来，两种保险的保费相差6000美元。如果A先生选择每月267美元的保险，他可将6000美元的差额放入健康储蓄账户中。

　　如果A先生在这一年都没有生病，这笔钱不用缴税，如果日后需要用于医疗用途，照样可以使用，并且任何一位家庭成员看病就医，都能动用这笔钱。即使A先生不幸生病，当他的自付额没有达到6500美元的门坎时，健保不会替他支付医疗费用，此时他自己出钱支付的自付额，就可以用他开设的健康储蓄账户来付钱；如果超过6500美元，超过的部分保险公司则会替他支付。